Онлайн-семинар по теме "Налог на прибыль за год: составление налоговой отчетности"

• • Бесплатно для пользователей программ автоматизации бизнеса, в которых есть действующий на дату проведения онлайн-семинара один из таких тарифных пакетов: "ИТС ПРОФ" (как платный, так и льготный) / "ИТС Ретро" / "Тех.поддержка" / "Бухгалтерский" . Бесплатное участие распространяется на одного человека от организации
  • 300 грн с НДС для всех остальных участников, в том числе за вторых и более лиц от организации, у которой есть действующий на дату проведения онлайн-семинара один из таких тарифных пакетов: "ИТС ПРОФ" (как платный, так и льготный) / " ИТС Ретро" / "Тех.поддержка" / "Бухгалтерский". Организация, которая к дате проведения онлайн-семинара оформит доступ к одному из вышеперечисленных тарифных пакетов, получает право на бесплатное участие

  Для просмотра онлайн-семинара "Лекторий" предварительная регистрация обязательна.

  Дополнительные вопросы Вы можете отправлять по электронной почте sales@wecode.com.ua или уточнить по телефону 0 800 33 08 66 (бесплатно с мобильного)

  Внимание! Видеоматериалы докладов "Лектория" будут размещены на сайте its.bas-soft.eu спустя несколько дней после семинара. Просмотр доступен пользователям, имеющим один из таких тарифных пакетов: "ИТС ПРОФ" / "ИТС Ретро" / "Тех.поддержка" / "Бухгалтерский".

РЕГИСТРАЦИЯ НА ПРОСМОТР ОНЛАЙН-СЕМИНАРА

В ПРОГРАММЕ ОНЛАЙН-СЕМИНАРА "ЛЕКТОРИЙ":

• Правила подачи и заполнения декларации по налогу на прибыль
  
  • Срок, форма, правила подания
    • Размер предприятия: микро-, малое, среднее или крупное. Зачем он важен? "Малодоходник" и "высокодоходник" – как это влияет на отказ от разниц
    • Финотчетность вместе с декларацией. Какие риски представления финотчетности не по "своей" форме
    • Срок отчетности – дата (помним о високосном годе!) и предельном времени. Способы представления. Куда подавать в случае смены местонахождения
    • Форма: конфигурации. Кого касаются новые строчки. Какой идентификатор используем отчет за 2023 год?
  • Правила заполнения декларации – строка за строкой
    
    • Шапка декларации. Как определить базовый период Кто проставляет особые отметки в поле 10

    • Какие данные финотчетности переносим в декларацию. Типичные ошибки заполнения строк 01 и 02 декларации по рейтингу налоговиков. Какие отклонения в округлении допустимы. Метод рекомендации проверок ГНС.
      Особенности заполнения если в 2023 году были на спецправилах 2%.
      Можно ли не показывать ущерб по бухучету (в строке 02)?

    • Разницы (строка 03). Отказ от разниц: кто вправе за 2023 год не применять разницу. Как принять решение – образец приказа. Особенности для тех, кто в 2023 году был на ставке 2% единого налога и вернулся на общую. Какие разницы действуют даже при отказе от разниц.
      Приложение РИ и примеры расчета разниц. Список разниц, которые суть "годовые" (поквартально не применяются)

      • Амортизационная разница. Приложение АМ. Типичные ошибки при заполнении. Особые правила для МНМА. Приостановка амортизации из-за простого – нужно или нет, позиция ГНС. Разница по продаже и ликвидации основных средств. Особенности для ЕН 2%Різниця за резервом сумнівних боргів, безнадійною дебіторською заборгованістю. У разі прощення боргу чи можна застосувати зменшувальну різницю?
      • Разница по резервам. Почему рисковать не создавать резерв отпусков?
      • Перенос ущерба в прошлом году как разницы
• Актуальные вопросы заполнения декларации по налогу на прибыль за год в программах автоматизации бизнеса
• Заполнение декларации по прибыли после перехода с ЕН 2% в программах для автоматизации бизнеса
  
  • Основные особенности заполнения Декларации после перехода с ЕН 2%
  • Начисление налоговой амортизации за время пребывания на ЕН 2%
  • Начисление переходных разниц после перехода
• Разницы по штрафам, безвозмездной передаче, импорту/экспорту, грантам, процентам, переходные разницы. Приложения. Оплата. Налоговая нагрузка. Ответственность
  
  • Разницы по "финоперациям" и переходные разницы
    
    • Разница по штрафам, пеням, неустойкам. По налоговым штрафам увеличивается бухфинрезультат до налогообложения. Нужно ли на штрафы за самоисправление ошибок увеличивать финрезультат до налогообложения?
    • Разница по подаркам, безвозвратной финпомощи. Помощь армии – особые правила и льготы периода военного положения (изменения 2023)
    • Разница по роялти
    • Разница по приобретениям у неприбыльных организаций
    • 30% разница по импорту и экспорту с "особыми" нерезидентами из Перечня КМУ № 1045 и № 480. Варианты избегания разницы. Какая информация может потребоваться от нерезидента? Деловая цель по таким операциям в 2023 году
    • Разница по грантам. Особые правила для бюджетных грантов. Есть ли разницы по грантам в поддержку бизнеса?
    • Процентная разница – кому может грозить
    • Новые переходные разницы по операциям "по единому налогу – на общую систему"
  • Приложения
• Приложение АВ (дивиденды). Следует ли отражать дивиденды, выплаченные физлицам, в приложении АВ?
• Приложение ЗП: уменьшение налога на прибыль. Как зачислить налог, уплаченный за границей Учитываем в уменьшении "дивидендные" авансовые взносы
• Приложение НН (с доходов нерезидентов). Правила наполнения. Или составлять, если по международному договору есть освобождение от налогообложения? Плата за Starlink – в приложении НН отображается? Ответственность за отражение в декларации уплаченного налога на доходы нерезидентов
• Приложение ПП: отчет о льготах. Как правильно отразить в льготах отрицательное значение объекта налогообложения в прошлом году, переносимое в текущий как разницу? Неуплата налога на репатриацию – когда заполнять приложение ПП. Если за три квартала льгота была, а через год – нет, подавать ли приложение ЧП?
• Приложение ОП (исправление ошибок): когда уместно воспользоваться вариантом исправления ошибки текущей декларацией
• Приложение МНС (минимальное налоговое обязательство). Кто заполняет. Правила составления и доплаты налога
• Приложения КИК (контролируемые иностранные компании). Кого это касается. Переходные правила 2022-2023
• Приложение ОВ (обмен валюты). Кто заполняет
• Приложения ФЗ: как правильно поставить отметки о представлении. Кто ставит отметку об обнародовании финотчетности в декларации за 2023 год
• Уплата налога и налоговая нагрузка
• Бухучет налога на прибыль. Какие суммы проходят по Дт 98. Что такое ВПА и СПО и кто может не рассчитывать их?
• Дата оплаты. Код бюджетной классификации – почему важно не ошибиться
• Учет переплат. Зачисление переплаты по другим налогам в счет налога на прибыль
• Как исчисляют "налоговую нагрузку" по налогу на прибыль
• Ответственность
• Что чревато неподачей, просрочкой подачи декларации по налогу на прибыль
• Занижение налоговых обязательств – каков штраф?
• Просрочка уплаты налога – градация штрафов от срока просрочки
• Самоисправление – особые правила военного положения